特變電工(600089)公告，公司于2022年12月22日召開2022年第十七次臨時董事會會議，審議通過了《關于公司控股子公司新特能源股份有限公司開展工業硅套期保值業務的議案》。公司控股子公司新特能源股份有限公司(以下簡稱新特能源公司)以自有資金開展工業硅套期保值業務。套期保值數量：新特能源公司工業硅套期保值數量以實際生產所需的現貨數量為基礎，自公司董事會審議通過之日起至2023年12月31日，工業硅套期保值數量不超過30萬噸。
以下為公告原文：
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
公司于2022年12月22日召開2022年第十七次臨時董事會會議，審議通過了《關于公司控股子公司新特能源股份有限公司開展工業硅套期保值業務的議案》。公司控股子公司新特能源股份有限公司(以下簡稱新特能源公司)以自有資金開展工業硅套期保值業務。具體情況如下：
一、工業硅套期保值目的
為有效規避工業硅價格波動對新特能源公司生產經營成本的影響，新特能源公司充分利用期貨市場的套期保值功能，開展工業硅套期保值業務。
二、工業硅套期保值業務基本情況
1、套期保值數量：新特能源公司工業硅套期保值數量以實際生產所需的現貨數量為基礎，自公司董事會審議通過之日起至2023年12月31日，工業硅套期保值數量不超過30萬噸。
2、資金來源及持倉時間：新特能源公司開展工業硅套期保值業務的資金來源為自有資金。相應的套保頭寸持有時間原則上不超過一年，套期保值合同時間應與現貨保值所需的時間相匹配。
3、套期保值品種：新特能源公司開展工業硅套期保值業務，主要包括期貨、期權等品種。
新特能源公司利用期貨的套期保值功能進行風險控制，堅持套期保值，不進行以逐利為目的的投機交易。
三、套期保值的風險分析及應對措施
1、市場風險：期貨行情變動較大，可能產生價格波動風險，造成投資損失。
應對措施：新特能源公司將根據實際生產經營的情況，選擇合適的套期保值時機與套期保值數量比例，避免由于現貨與期貨基差變化異?；蜻^度保值造成重大損失。
2、流動性風險：可能因為成交不活躍，造成難以成交而帶來流動性風險。
應對措施：新特能源公司將根據生產及經營的實際情況，適時在期貨市場進行保值，保值時考慮月份合約的流動性和月份合約間基差，盡量選擇流動性好的期貨合約。
3、內部控制風險：期貨交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險。
應對措施：新特能源公司將進一步完善內部控制，加強相關業務人員職業素養培訓，降低內部控制風險。
4、強行平倉風險：期貨交易采取的是保證金制度，當期貨價格波動較大、保證金不能在規定時間內補足，可能面臨強行平倉風險。
應對措施：新特能源公司將對保證金與持倉之間的額度作出合理安排，規避強行平倉風險。
四、開展工業硅套期保值業務對公司的影響
開展工業硅套期保值業務，能一定程度上降低原材料價格波動對公司生產經營造成的影響。
新特能源公司將嚴格按照《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》及《企業會計準則第24號—套期會計》等相關規定及其指南，對開展的工業硅套期保值業務進行相應的核算處理和列報披露。
五、履行的審議程序及獨立董事意見
公司于2022年12月22日召開了2022年第十七次臨時董事會會議，審議通過了《關于公司控股子公司新特能源股份有限公司開展工業硅套期保值業務的議案》，該項議案同意票11票，反對票0票，棄權票0票。該事項無需履行公司股東大會決策程序。2022年12月22日，新特能源公司2022年第十三次臨時董事會會議審議通過了《公司開展工業硅套期保值業務的議案》。
公司獨立董事認為：新特能源公司開展工業硅套期保值業務相關審批程序符合相關法律、法規及《公司章程》的有關規定;新特能源公司對套期保值業務建立了有效的內部控制，確保按相關規定及流程操作，對各個環節風險進行嚴格控制。新特能源公司開展工業硅套期保值業務是基于生產經營所需，有利于降低原材料價格波動對生產經營的影響，不存在損害公司和全體股東利益的情形。
特此公告。
特變電工股份有限公司
董事會
2022年12月23日
原標題：特變電工：子公司新特能源擬開展工業硅套期保值業務，保值數量不超30萬噸
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